يقال عن الأصول السائلة أنها الأصول التي من السهل بيعها أو تحويلها إلى نقد دون أي خسارة في قيمتها. بحكم التعريف، فإن الأوراق النقدية والحسابات الجارية هي الأصول الأكثر سيولة.
تسمح الأصول السائلة لأي فرد أو شركة بالوصول إلى النقد في أي وقت يريدونه. في وقت الاستثمار، يجب على المستثمر الاحتفاظ ببعض الأصول السائلة في محفظته حتى يتمكن من التعامل بسهولة مع أمواله أثناء الطوارئ.
النقد هو أصل عالي السيولة يتبعه الحسابات المصرفية، والحساب القابل للشيك، والسندات الإذنية قصيرة الأجل، وأذون الخزانة والسندات الحكومية الأخرى.
ما هي الأصول السائلة؟
الأصل السائل هو أي أصل يمكن تحويله بسهولة إلى نقد في غضون فترة زمنية قصيرة، والذي لا يتكبد أي خسارة في القيمة نتيجة التحويل. يتم دعم قابلية التحويل من خلال وجود سوق كبير به العديد من المشاركين، والذي يسهل فيه نقل الملكية من المشتري إلى البائع.
ومن أمثلة الأصول السائلة النقد والأوراق المالية القابلة للتداول والحسابات المستحقة القبض وبوالص التأمين على الحياة بقيم التنازل النقدي والمعادن الثمينة.
هل الأسهم هي أصول سائلة؟
في كثير من الحالات، لا تعتبر الأسهم أصلاً سائلاً، لأنه قد يتطلب وقتًا طويلاً للعثور على مشترٍ. أيضًا، عندما تكون شركة ما في عجلة من أمرها لبيع أصولها، فقد يطلب المشترون المحتملون خصمًا قبل أن يقبلوا التسليم. بالإضافة إلى ذلك، تحتوي العديد من الشركات على قدر كبير من الأسهم المتقادمة، والتي لا يمكن بيعها إلا بخصم كبير (إن وجد).
كيفية تقييم الأصول السائلة
الأعمال التجارية التي لديها نسبة كبيرة من الأصول السائلة في ميزانيتها العمومية تكون قادرة بشكل أفضل على سداد التزاماتها في الوقت المناسب، وبالتالي فهي تعتبر مخاطر ائتمانية جيدة. من المرجح أن يقرض المقرض الأموال لكيان لديه أصول سائلة، حيث يمكن استخدام هذه الأصول كضمان على قرض.
نظرًا لأنه يمكن تحويل الأصول السائلة إلى نقد في غضون مهلة قصيرة، يتم تقديمها دائمًا كأصول متداولة في الميزانية العمومية للمؤسسة.
سيولة الأصول هي واحدة من تلك المصطلحات المالية التي تبدو أكثر تعقيدًا مما هي عليه. إنه مفهوم يستحق التعلم، خاصة إذا كنت في السوق للحصول على قرض عقاري.
نظرًا لأنهم قادرون على التحويل بحرية من حساب التوفير أو المحفظة الاستثمارية أو أي مكان آخر إلى نقد، فإن الأصول السائلة تعد جزءًا مهمًا من ملفك الشخصي المالي لعدة أسباب، دعونا نلقي نظرة فاحصة على تعريف الأصول السائلة، وأمثلة على الأصول السائلة ولماذا قد تحتاج إليها.
يصف الأصل أي شيء تملكه له قيمة نقدية. يتم تعريف الأصول السائلة على أنها نوع من الأصول التي يمكن تحويلها بسرعة وسهولة إلى نقد مع الاحتفاظ بقيمتها السوقية. الأصول السائلة هي حماية مهمة بشكل خاص إذا كنت تعاني من ضائقة مالية وتحتاج إلى نقود سريعة.
تساعد أصولك السائلة أيضًا في المساهمة في صافي ثروتك الإجمالية. احسب مجموع أصولك مجتمعة، سائلة أو غير ذلك، واطرح التزاماتك (الديون المستحقة عليك) لمعرفة صافي ثروتك.
في حين أن صافي ثروتك هو رقم جيد في متناول اليد، فمن المهم أيضًا معرفة القيمة الإجمالية لأصولك السائلة، لأن ذلك يخبرك بالمبلغ النقدي الذي يمكنك الوصول إليه بسرعة إذا كنت في مكان صعب.
سواء كنت تعمل على أموالك الشخصية أو ترسم صورتك المالية بصفتك صاحب عمل، فإن تسجيل الأصول والخصوم في الميزانية العمومية يمكن أن يساعدك على فهم مستقبلك المالي بسرعة.
أمثلة على الأصول السائلة
ما هي بالضبط الأصول السائلة في العالم الحقيقي؟ تتضمن بعض الأمثلة على الأصول التي يمكن اعتبارها سائلة ما يلي:
- النقد: هذه هي أي فواتير مادية لديك في محفظتك.
- حسابات التوفير أو الحسابات الجارية: هذا هو أي وجميع المبالغ النقدية المتوفرة في حساباتك المصرفية.
- حسابات الدفع عبر الهاتف المحمول: يشمل ذلك أي أموال في حسابات خدمة الدفع عبر الهاتف المحمول مثل Venmo أو PayPal.
- حساب سوق المال: هذا نوع من حسابات التوفير في بنك أو اتحاد ائتماني يحمل معدل فائدة أعلى.
- أنواع معينة من الاستثمارات: غالبًا ما تشمل السندات وشهادات الإيداع وحسابات أسواق المال والأسهم.
- الذمم المدينة: على الرغم من الجدل الدائر في كثير من الأحيان، فإن العديد من أصحاب الأعمال يعتبرون الأموال المستحقة من العملاء نوعًا من الأصول السائلة.
ما هي الاستثمارات التي تعتبر سائلة؟
قد يكون هناك بعض الالتباس حول ما إذا كانت الاستثمارات تعتبر أصولًا سائلة. الإجابة المختصرة هي نعم، ستكون معظم الاستثمارات، لكن ذلك يعتمد على النوع الذي نتحدث عنه.
بعض أنواع الاستثمارات والأوراق المالية القابلة للتداول التي تعتبر أصولًا سائلة هي:
- الأسهم: عادةً ما تكون أي أسهم تملكها أو محفوظة باسمك سائلة. يعتبر سوق الأوراق المالية سائلاً بسبب العدد المستمر للمشترين والبائعين.
- معادلات النقد: في عالم الأعمال، تشير هذه إلى استثمارات الشركة قصيرة الأجل، 90 يومًا أو أقل. لا تعتبر الاستثمارات طويلة الأجل سائلة.
- الصناديق المشتركة: هذا صندوق يجمع الأموال من العديد من المستثمرين لشراء الأسهم والأوراق المالية الأخرى.
- السندات: السند هو نوع من القروض الاستثمارية منخفضة المخاطر التي يمكن أن توفر تدفقات نقدية ثابتة للمقترضين.
- سندات الخزانة: هي أوراق مالية قصيرة الأجل تصدرها وتدعمها وزارة الخزانة الأمريكية.
- صناديق سوق المال: تختلف عن حساب سوق المال، فهي نوع من الصناديق المشتركة التي تستثمر في الأوراق المالية عالية السيولة وقصيرة الأجل مثل النقد وما يعادله.
- شهادات الإيداع (CDs): القرص المضغوط هو حساب توفير يأتي عمومًا برسوم سحب مبكر باهظة، على الرغم من أن بعض الحسابات المتخصصة قد تتميز بغرامة منخفضة أو حتى بدون عقوبة على السحب المبكر.
- حسابات التقاعد: يمكن أن يتضمن حساب التقاعد 401 (ك)، و / أو حساب الجيش الجمهوري الايرلندي و / أو حسابات أخرى. تعتبر سائلة فقط عندما يصل المالك إلى سن التقاعد.
لماذا تعتبر سيولة الأصول مهمة؟
السيولة مهمة في حالات الطوارئ المالية. عندما تواجه صعوبات، لن يكون لديك بالضرورة الوقت الكافي لخوض عملية طرح منزلك في السوق أو بيع مجموعتك من الأعمال الفنية النادرة. ستحتاج إلى الوصول السريع إلى الأموال حتى تتمكن من دفع تكاليف الضروريات والبقاء على اطلاع على فواتيرك.
في وضع مالي صعب، لا يهم ما هو صافي ثروتك أو مدى ثروتك على الورق. ما يهم هو ما إذا كان لديك أموال فورية يمكن الوصول إليها.
عندما تتقدم بطلب للحصول على قرض عقاري، فمن المرجح أن ينظر المقرض الخاص بك في هذا الموقف بالضبط. سيتحققون من الأصول التي تمتلكها ومدى سيولتها، ويحددون ما إذا كان لديك ما يكفي من الأموال التي يسهل الوصول إليها في الاحتياطي لتغطية مدفوعات الرهن العقاري الخاصة بك إذا كنت ستواجه ضائقة مالية مؤقتة.
الخلاصة حول الأصول السائلة
في النهاية، يعد الحصول على مصدر كافٍ للأصول السائلة جزءًا مهمًا من وجود ملف مالي سليم. لا يمكننا عمومًا توقع المصاعب، مثل فقدان الوظيفة أو الإصابة بمرض موهن. إن وجود نقود جاهزة للذهاب في حالة حدوث أزمة مالية سيجعل التغلب عليها أسهل قليلاً ويمنحك بعض راحة البال.
